Wie deutsche Investoren im Jahr 2025 ihre Steuererklärung abgeben

Wenn Sie in Deutschland Geld anlegen und nicht verstehen, wie die Steuern funktionieren, gehen Sie ein Risiko ein. Sie sollten nicht einfach drauflos würfeln und hoffen, dass das Finanzamt nichts merkt. Steuern sollten von Anfang an ein wesentlicher Bestandteil Ihres Investitionsplans sein. Wenn Sie es richtig machen, bleibt mehr von Ihren Gewinnen in Ihrer Tasche, wo sie hingehören. Gehen wir einmal durch, wie deutsche Anleger ihre Steuererklärungen im Jahr 2025 handhaben sollten.

Erste Grundsätze

Deutschland besteuert Ihre Kapitalerträge mit einem pauschalen Kapitalertragssteuersatz von 25 % plus Solidaritätszuschlag, also insgesamt 26,375 %. Rechnet man die Kirchensteuer hinzu, wenn diese auf Sie zutrifft, kommt man auf 28 % oder mehr.

Diese Steuer wird normalerweise automatisch von Ihrem Broker oder Ihrer Bank einbehalten. Das bedeutet, dass Ihre Arbeit erledigt ist. Nicht so schnell.

Sie spielen ein faules Spiel, wenn Sie alles von Ihrem Makler erledigen lassen, ohne es noch einmal zu überprüfen. Und faule Spieler verlieren.

Die 1.000-Euro-Frage

In Deutschland gibt es einen Freibetrag von 1.000 € für Kapitalerträge. Das ist der Sparerpauschbetrag. Wenn Sie verheiratet sind, verdoppeln Sie ihn.

Aber Ihre Bank wendet ihn nur an, wenn Sie einen schriftlichen Freistellungsauftrag einreichen. Wenn Sie diesen Schritt vergessen, kassiert der Fiskus auch bei Einkünften, die Ihnen eigentlich steuerfrei zustehen sollten.

Sie können die zu viel gezahlte Steuer nur zurückfordern, wenn Sie eine Steuererklärung abgeben. Wenn Sie dazu zu faul oder zu unorganisiert sind, haben Sie einfach Geld gespendet, ohne dass es dafür einen Grund gibt.

Wann Sie eine Steuererklärung abgeben müssen

Sie brauchen keine Steuererklärung abzugeben, wenn:

• Ihre gesamten Kapitalerträge von einer deutschen Bank verwaltet wurden.
• die Steuern korrekt einbehalten wurden.
• Sie unter der Freigrenze geblieben sind.

Sie sollten eine Erklärung abgeben, wenn:

• Sie vergessen haben, den Freistellungsauftrag einzureichen.
• Sie weniger als 1.000 € an Kapitalerträgen erzielt haben, aber trotzdem besteuert wurden.
• Ihr Einkommensteuersatz unter 25 % liegt und Sie eine Erstattung wünschen.

Erstattungen gibt es übrigens häufiger, als Sie denken, vor allem wenn Sie Rentner, Selbstständiger oder in einer niedrigen Steuerklasse sind. Warum nach Berlin spenden, wenn Sie das Geld wieder anlegen können?

Wenn Sie im Ausland investieren: Willkommen bei mehr Papierkram

Sie haben ausländische Dividenden erhalten oder US-Aktien verkauft? Deutschland hat keine Steuern für Sie einbehalten. Das bedeutet, dass Sie das Geld in Ihrer Steuererklärung in der Anlage KAP angeben müssen.

Sie können auch Anspruch auf eine ausländische Steuergutschrift haben, wenn diese Einkünfte bereits im Ausland versteuert wurden. Das gilt aber nicht automatisch. Sie müssen sie beantragen.

Dies ist nicht freiwillig. Wenn Sie das nicht tun, riskieren Sie eine Steuerprüfung.

Immobiliengewinne

Wenn Sie eine private Immobilie verkaufen, werden Sie in Deutschland wie ein Spekulant behandelt, es sei denn, Sie machen es richtig.

• Wenn Sie die Immobilie 10 Jahre lang halten, zahlen Sie keine Kapitalertragssteuer.
• Wenn Sie sie früher verkaufen, zahlen Sie die volle Steuer zu Ihrem Steuersatz.

Eine sinnvolle Ausnahme ist, dass der Verkauf steuerfrei ist, wenn Sie mindestens zwei Jahre lang vor dem Verkauf in der Immobilie gewohnt haben. Dann gelten Sie als Unternehmer, wenn Sie innerhalb von fünf Jahren drei Immobilien verkauft haben. In diesem Fall müssen Sie Gewerbesteuer und Umsatzsteuer zahlen.

Also, liebe Renovierer, denken Sie langfristig. Verkaufen Sie nicht, bevor Sie nicht zwei Jahre lang darin gewohnt haben, es sei denn, Sie betreiben es als Unternehmen oder geben gerne einen großen Teil des Gewinns an das Finanzamt ab.

Neue Regeln für 2025

Wenn Sie schon eine Weile investiert haben, wissen Sie, dass sich die Regeln ändern. Die Änderungen mögen minimal sein, aber sie reichen aus, um Unvorbereitete aus der Fassung zu bringen. Für die Steuererklärungen im Jahr 2025 sind zwei neue Regeln zu erwähnen. Lassen Sie uns darüber sprechen, was sich geändert hat.

1. Ausweitung der Exit Tax:

Ab Ende 2024 hat Deutschland seine Regeln für die Wegzugsbesteuerung erweitert. Wenn Sie mehr als 1 % der Anteile eines Unternehmens halten und ins Ausland ziehen, auch wenn dies nur vorübergehend geschieht, können Sie so besteuert werden, als hätten Sie diese Anteile verkauft, auch wenn Sie nichts angerührt haben. Das ist die Wegzugssteuer. Noch schlimmer ist, dass dies nun auch für bestimmte Investmentfondsanteile gilt. Selbst ein Fonds, der letztes Jahr noch passiv und harmlos aussah, kann jetzt eine saftige Steuerrechnung nach sich ziehen, wenn Sie versuchen, Ihre Sachen zu packen und zu gehen. Wenn Sie also über einen Umzug nachdenken, sollten Sie mit einem Steuerexperten sprechen. Lernen Sie dies nicht auf die harte Tour.

2. Fremdwährungskonten:

Das Finanzamt hat gerade das Licht angemacht, wenn Sie Fremdwährungskonten haben.

Ab dem 1. Januar 2025 werden alle Zinserträge auf diesen Konten automatisch von Ihrer Bank versteuert. Die Steuer wird einbehalten und dem Finanzamt gemeldet, sobald die Zinsen gezahlt werden.

Aber jetzt kommt der knifflige Teil: Wenn Ihre Gewinne nicht aus Zinsen, sondern aus dem Handel mit Währungspaaren auf einer Forex Trading form stammen, werden diese Gewinne nicht automatisch besteuert. Sie fallen unter private Kapitalerträge und müssen in der jährlichen Steuererklärung manuell erfasst und erklärt werden.

Dies ist der Punkt, an dem viele Anleger Fehler machen, da er leicht zu übersehen ist. Es wird dringend empfohlen, detaillierte Aufzeichnungen über Ihre Devisenhandelsgewinne zu führen, um Kopfschmerzen bei der Steuererklärung zu vermeiden.

Die Einreichungsroutine

Wir wollen es nicht zu kompliziert machen. Das Rätsel der deutschen Steuererklärung zu lösen ist gar nicht so schwer. Das System bestraft nur diejenigen, die es hinauszögern oder so tun, als ob sich alles von selbst regeln würde. Hier erfahren Sie, wie Sie auf der Gewinnerseite bleiben.

Was zu tun ist:

• Holen Sie sich Ihre Steuerbescheinigungen von Banken, Maklern und Fondsanbietern.
• Verwenden Sie eine Steuersoftware oder engagieren Sie einen Berater. Improvisieren Sie nicht.
• Füllen Sie die Anlage KAP aus, wenn Sie Erstattungen wünschen oder ausländische Einkünfte haben.
• Vergewissern Sie sich, dass Ihr Freistellungsauftrag aktuell ist.
• Reichen Sie die Unterlagen pünktlich ein. Das Finanzamt verzeiht keine späte Faulheit.

Sie können bis zu vier Jahre lang rückwirkend anmelden. Das bedeutet, dass Sie im Jahr 2025 noch Ihre Steuererklärung aus dem Jahr 2021 korrigieren können. Und ja, Sie können Geld zurückbekommen.

Seien Sie nicht schlampig bei Ihren Steuern

Das deutsche Steuersystem für Anleger mag zwar streng sein, aber es ist logisch. Es belohnt Menschen, die planen und dokumentieren. Sie müssen nicht brillant sein. Denken Sie einfach daran:

• Nutzen Sie die Steuerbefreiung.
• Deklarieren Sie ausländische Gewinne oder Immobiliengewinne korrekt.
• Beachten Sie die neuen Regeln für 2025 für Währungs- und Wegzugssteuern.
• Melden Sie sich rechtzeitig bis zum 31. Juli.

Wenn Sie investieren, gehen Sie bereits ein Risiko ein. Lassen Sie nicht zu, dass Unwissenheit über Steuern Sie mehr kostet, als es Ihre schlechten Geschäfte je tun werden.

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